هر فردی در طول عمر خود به فعالیت و تلاش می‌پردازد و هنگامی که سنش بالا می‌رود، دیگر وقت آن می‌رسد که قدری استراحت کند. در این هنگام فرد از نظر درآمد نیازمند پرداخت حقوق بازنشستگی خواهد بود. اما بازنشسته شدن و نحوه محاسبه حقوق آن امری مهم است که می‌تواند مبنای تصمیم‌گیری افراد در هنگام کار کردن باشد. در این مقاله با ما همراه باشید تا نحوه محاسبه حقوق بازنشستگی در قانون تامین اجتماعی را بررسی کنیم.
بازنشستگی تامین اجتماعی چیست؟
بر اساس بند ۱۵ ماده ۲ قانون تامین اجتماعی، بازنشستگی عبارت است از عدم اشتغال بیمه‌شده به کار به دلیل رسیدن به سن بازنشستگی مقرر در این قانون. به عبارت دیگر وقتی فرد به سن مقرر در این قانون رسید، دیگر نیازی به پرداخت حق بیمه نخواهد داشت و می‌تواند با دریافت مستمری دست از کار بکشد. همچنین منظور از مستمری، مبلغی است که طبق شرایط مقرر در این قانون به منظور جبران قطع تمام یا قسمتی از درآمد تا پایان عمر به بیمه‌شده و در صورت فوت او برای تأمین معیشت بازماندگان وی به آنان پرداخت می‌شود.
تیم متخصص ترازو با وکلای پایه یک دادگستری آماده ارائه مشاوره تخصصی به سوالات و مسائل شماست.
شرایط بازنشستگی در قانون تامین اجتماعی چیست؟
به طور خلاصه قانون تامین اجتماعی برای بازنشستگی افراد، حالت‌های مختلفی را پیش‌بینی کرده است:
- بازنشستگی افراد با دارا بودن حداقل ۲۰ سال سابقه پرداخت حق بیمه و داشتن سن ۶۲ سال تمام برای مردان و ۵۵ سال تمام برای زنان؛
- بازنشستگی با سن ۵۰ سال برای مردان و ۴۵ سال برای زنان و داشتن حداقل ۳۰ سال سابقه پرداخت حق بیمه؛
- بازنشستگی با پرداخت ۲۰ سال متوالی حق بیمه یا ۲۵ سال متناوب در مشاغل سخت؛
- بازنشستگی زنان با ۲۰ سال سابقه پرداخت بیمه و داشتن ۴۲ سال سن و دریافت ۲۰ روز حقوق؛
- بازنشستگی با داشتن ۳۵ سال سابقه پرداخت بیمه بدون نیاز به سن خاص.
برای کسب اطلاعات بیشتر، پیشنهاد می‌کنیم مقاله شرایط بازنشستگی در قانون تامین اجتماعی را مطالعه کنید.
نحوه محاسبه حقوق بازنشستگان تامین اجتماعی در سال ۱۴۰۴
بر اساس ماده ۷۷ قانون تامین اجتماعی، میزان مستمری بازنشستگی عبارت است از یک سی‌ام متوسط مزد یا حقوق بیمه شده ضرب در سنوات پرداخت حق بیمه، مشروط بر آن که از سی و پنجم، سی‌ام (۳۵/۳۰) متوسط مزد یا حقوق تجاوز ننماید.
همچنین متوسط مزد یا حقوق برای محاسبه مستمری بازنشستگی عبارت است از مجموع مزد یا حقوق بیمه‌شده که بر اساس آن حق بیمه پرداخت شده، طی دو سال آخر پرداخت حق بیمه تقسیم بر بیست و چهار.
با هم با یک مثال این فرمول را توضیح خواهیم داد. برای محاسبه مستمری بازنشستگی باید دو مورد را حساب کنیم. اول متوسط مزد یا حقوق فرد و دوم سنوات یا سابقه پرداخت بیمه.
ربات ترازو کامل ترین مرجع برای پاسخگویی به سوالات حقوقی شماست. در همه زمینه‌های حقوقی در کنار شماییم!
فرمول محاسبه حقوق بازنشستگی تامین اجتماعی
سابقه بیمه به سال*(۱/۳۰)*(۲۴/مجموع حقوق بیمه‌شده ماهانه در ۲۴ ماه آخر) =حقوق ماهانه
فرض کنید فردی در مجموع دو سال پایانی فعالیت کاری خود، مجموعا ۲۴۰ میلیون تومان حقوق دریافت کرده باشد، ابتدا این عدد ر ا باید تقسیم بر ۲۴ کنیم که به رقم ۱۰ میلیون تومان خواهیم رسید. پس میانگین و متوسط مزد این شخص ماهانه ده میلیون تومان خواهد بود.
حال باید این میزان را بر ۳۰ تقسیم کنیم تا در واقع حقوق روزانه شخص به دست آید. در این مثال، حقوق روزانه برابر با ۳۳۳،۳۳۳ تومان است. حال باید دید این فرد چه میزان سابقه بیمه داشته است. در واقع به ازای هر سال پرداخت حق بیمه، فرد یک روز مستمری دریافت خواهد کرد. اگر این فرد با سابقه ۲۰ روز بازنشست شود، مبلغ مستمری دریافتی او ماهانه ۶ میلیون و ۶۶۶ هزار تومان خواهد بود. اگر سابقه این فرد ۳۰ روز باشد، مستمری دریافتی او همان مبلغ ۱۰ میلیون خواهد بود و اگر ۳۵ سال سابقه داشته باشد، مستمری او ۱۱ میلیون و ۶۶۶ هزار تومان خواهد بود.
حداقل و حداکثر حقوق بازنشستگی تامین اجتماعی در سال ۱۴۰۴
بر اساس مصوبه شورای عالی کار، حداقل میزان مستمری بازنشستگی، از کارافتادگی کلی و مجموع مستمری بازماندگان، مشمول اجرای ماده ۱۱۱ قانون تامین اجتماعی از تاریخ ۰۱/۰۱/۱۴۰۴، ماهیانه مبلغ ۱۰۳,۹۰۹,۶۸۰ ریال تعیین می‌شود. البته به این مبلغ، مبالغ دیگری مانند حق اولاد، حق عائله‌مندی و حق مسکن نیز اضافه خواهد شد.
با توجه به این که مبنای احتساب مستمری، حقوق دریافت‌شده و حق بیمه پرداختی است، پس سقفی برای پرداخت مستمری بازنشستگی وجود نخواهد داشت.
افزایش حقوق بازنشستگان تامین اجتماعی در سال ۱۴۰۴
با توجه به وجود تورم سالانه در کشور و لزوم اصلاح مبالغ پرداختی به مستمری‌بگیران تامین اجتماعی، دولت هر سال مقداری را به میزان حقوق بازنشستگان تامین اجتماعی می‌افزاید.
بر این اساس از تاریخ ۱۴۰۴/۱/۱ کلیه مستمری‌های بازنشستگی، ازکارافتادگی و مجموع مستمری‌های بازماندگان مشمول قانون تأمین اجتماعی که تا پایان سال ۱۴۰۳ برقرار شده است، برای دریافت‌کنندگان حداقل مستمری موضوع مواد ۹۶ و ۱۱۱ قانون تأمین اجتماعی، به میزان چهل و پنج درصد (٪۴۵) افزایش می‌یابد به نحوی که مجموع دریافتی مستمری‌بگیران با احتساب افزایش مذکور و کمک هزینه‌های جنبی (عائله‌مندی، اولاد، تأمین معیشت و مسکن) تقریبا کمتر از یکصد و پنجاه میلیون (۱۵۰٫۰۰۰٫۰۰۰) ریال نخواهد بود.
محاسبه آنلاین حقوق بازنشستگی تامین اجتماعی در سال ۱۴۰۴
در حال حاضر می‌توانید با مراجعه به سامانه تامین من و ثبت نام در آن، از پنل خود سوابق بیمه و همچنین مستمری دریافتی خود را مشاهده کنید. برای این کار کافی است ابتدا به آدرس https://eservices.tamin.ir مراجعه کرده و پس از احراز هویت، وارد پنل کاربری خود شوید.
در پنل از بخش بیمه‌شدگان با انتخاب گزینه بازنشستگی و سپس گزینه نحوه محاسبه مبلغ مستمری بازنشستگان، سابقه بیمه، متوسط مزد و همچنین مبلغ مستمری را مشاهده کنید.
سخن پایانی
حقوق بازنشستگی تامین اجتماعی، یکی از مزایایی است که قانون تامین اجتماعی برای بیمه‌شدگان خود در نظر گرفته است. البته محاسبه و شرایط این بیمه دارای قوانینی است که در بالا به بخشی از آن اشاره شد. اگر در این زمینه سوالی دارید، آن را با وکلای مجرب و مشاوران ما در پلتفرم حقوقی ترازو در میان بگذارید.
تیم متخصص ترازو با وکلای پایه یک دادگستری آماده ارائه مشاوره تخصصی به سوالات و مسائل شماست.
سوالات متداول
افزایش حقوق مستمری بگیران تامین اجتماعی در سال ۱۴۰۴ چقدر است؟
برای دریافت‌کنندگان حداقل مستمری موضوع مواد ۹۶ و ۱۱۱ قانون تأمین اجتماعی، به میزان چهل و پنج درصد (٪۴۵) افزایش می‌یابد به نحوی که مجموع دریافتی مستمری‌بگیران با احتساب افزایش مذکور و کمک هزینه‌های جنبی (عائله‌مندی، اولاد، تأمین معیشت و مسکن) تقریبا کمتر از یکصد و پنجاه میلیون (۱۵۰٫۰۰۰٫۰۰۰) ریال نخواهد بود.
حقوق بازنشستگی با ۱۵ سال سابقه چقدر است؟
سابقه بیمه به سال*(۱/۳۰)*(۲۴/مجموع حقوق بیمه‌شده ماهانه در ۲۴ ماه آخر) =حقوق ماهانه
با سلام و احترام. من در حال حاضر ۱۹ سال و ۱۱ ماه بیمه دارم که حدود ۱۴ سال در سازمان دولتی کار کردم ۵ سال خودم بیمه رد کردم و الان در حدود یک سال بعنوان کارمند در دفتر دارلترجمه کار میکنم. می خواستم بدونم بر اساس قانون جدید با ۲۰ سال سابقه و ۴۵ سال سن می توانم بازنشسته شوم یا بر اساس بخشنامه جدید به این ۲۰ سال باز سنواتی اضافه شده.
با سلام
بر اساس ماده ۷۶ قانون تامین اجتماعی، مشمولین این قانون در صورت حائز بودن شرایط زیر، حق استفاده از مستمری بازنشستگی را خواهند داشت:
حداقل سابقه حق بیمه مقرر را قبل از تاریخ تقاضای بازنشستگی پرداخته باشند؛
سن مرد به شصت سال تمام و سن زن به پنجاه و پنج سال تمام رسیده باشد.
حداقل سابقه لازم برای بازنشستگی بر اساس قانون ۲۰ سال تمام پرداخت حق بیمه است.
البته، سن تعیین شده در این ماده قانونی تا پیش از ابلاغ بخشنامه سازمان تامین اجتماعی درباره افزایش سن و سابقه بازنشستگی در تاریخ ۱۴۰۳/۱۲/۲۷، به این ترتیب بود. پس از ابلاغ این بخشنامه و به موجب آن، تغییراتی در سن و شرایط بازنشستگی رخ داد. متن بخشنامه مذکور به این شرح است:
«با عنایت به ابلاغ آیین‌نامه اجرایی ماده ۲۹ قانون برنامه پنج‌ساله هفتم پیشرفت جمهوری اسلامی ایران پیرامون موضوع «نحوه افزایش سنوات الزامی بیمه پردازی برای بازنشستگی» که با شماره ۱۸۸۰۳۱/ت۶۳۴۳۴ هـ مورخ ۱۴۰۳/۱۲/۰۵ به تصویب هیات محترم وزیران رسیده، مقتضی است از تاریخ ۱۴۰۴/۰۱/۰۱ تا قبل از صدور بخشنامه مربوطه و فراهم نمودن تمهیدات نرم افزاری لازم به منظور اجرای قانون مزبور، دستور فرمایید؛ صرفاً نسبت به صدور ترک کار و احکام بازنشستگی بیمه شدگانی که دارای شرایط ذیل می‌باشند، اقدام نمایند.
۱) بیمه شدگان با بیش از ۲۸ سال تمام سابقه پرداخت حق بیمه
۲) بیمه شدگان مرد دارای حداقل ۶۲ سال سن
۳) بیمه شدگان زن دارای حداقل ۵۵ سال سن
۴) ایثارگران معلولین و شاغلین مشاغل سخت و زیان آور (مشمولین قانون اصلاح تبصره ۲ الحاقی ماده ۷۶ مصوب ۱۳۸۰/۰۷/۱۴ و قانون نحوه بازنشستگی جانبازان انقلاب اسلامی مصوب ۱۳۶۷/۰۹/۰۱)»
بنابراین در مجموع برای بازنشستگی به طور کلی دو شرط لازم است که باید همزمان برقرار باشد. اول اینکه فرد ۲۰ سال سابقه بیمه داشته باشد و دوم اینکه به سن مقرر در قانون رسیده باشد. پس به طور کلی اگر کسی سابقه کمتر داشته باشد و یا سنش کمتر از میزان مقرر در قانون باشد، امکان بازنشستگی وجود ندارد. البته باید توجه داشت که این قانون تحت شرایط خاصی برای برخی افراد تغییر خواهد کرد.
حیف نان
من ۲۸سال،و۲۸روزسابقه،سابقه بیمه پردازی ۳۰درصد مدت ۱۰سال سول حسابداری بودم این ازسال درصمن سنم ۶۸سالاست سال گذشته مبلغ ۱۱۲۰۰میگرفتم لغایت ۷۷بوده الان چقدر بایدبگیرم
من اخر خرداد بازنشسته میشم با ۳۰سال سابقه حفوق روزانه من۲۴/۲۴۵/۵۰۲ الان پرداخت میشه سال ۱۴۰۳روزانه۱۶/۷۲۱/۰۹۶ریال دریافتی روزانه من چقدر میشه؟
با سلام…حقوق بازنشستگی با۳۰سال سابقه درمشاغل سخت و زیان آور چقدر میباشد؟ممنون…
سلام و وقتتون بخیر من ۵۷ سال سن دارم و تا الان ۱۸ سال و ۳ ماه بیمه دارم و اگه بخام باز نشست بشم چقدر حقوق میگیرم ممنون میشم جوابگو باشید
سلام وقت شما بخیر. سوال شما حقوقی نیست.
وقت بخیر با۲۶سال سابقه بازنشسته امسال چقدر حقوق میگیرم با تشکر
سلام.وخسته نباشدعرض.میکنم من جانباز.۱۵.درصدهستم.ودروزارت بهداشت کار میکنم.الانحقوقی که میکیرم ۱۸ میلیون هست.درمشاغل کارگری وسال ۱۴۰۵ بازنشسته میشوم چون هم سنم ۶۰سال میشه وهم سابقه بیمه ام ۳۰ سال مشود خواستم ببینم.چقدر.حقوق.میدن.ببخشید من.چون۵کلاس.سواد‌دارم نمیتونم حساب کتاب کنم ممنون
سلام بانو اصلا این کار به صلاح نیست و با این کار در اصل تمام عمر و جوانی خودتون رو به فنا دادین چرا که الان یک بازنشسته در بهترین حالت ۲۰ تومن میگیره با ۳۰ سال سابقه کار شما با این کار گوی باز خرید شدین و هیچ کدوم از به اصطلاح مزایا شمال فرزند و مسکن و خانواده شامل نمیشه هیچی به اندازه یک مستمری بگیر بهتون تعلق میگیره و این چیزیه که مسؤلان دوست دارن بگذارید یک وکیل مدافع خوب بهتون مشاوره بده با این ارقام نجومی درآمد ب ریال مخارج ب دلار و درهم و پوند گوئی ۲۰ ساله از بهترین روزگار خودتون رو در اسارت و بدون هیچ مزایای انجام دادین و الان که نیاز به رسیدگی بیشتر همرا و کمک مالی بیشتر دارید هیچ کس و هیچ چیز به شما بابت خدماتی که در هر عرصه دادین هیچ کس ممنون از شما نیست بیشتر فکر کنید. شما بهار زندگی خودتون رو صرف این روز کردین
.